C 1999 года ЗАО АКБ «ЦентроКредит» осуществляет подготовку финансовой отчетности по российским и международным стандартам. В 1999-2002 годах аудитором ЗАО АКБ «ЦентроКредит» являлась компания KPMG, входящая в «большую пятерку» крупнейших и наиболее авторитетных аудиторских компаний мира. С 2003 года аудитором Банка по МСФО является компания «Deloitte&Touche».
В 2004 году банк «ЦентроКредит» показал в целом положительную динамику по основным финансовым показателям своей деятельности.
По данным газеты «Ведомости», банк «ЦентроКредит» занял первое место среди российских банков по рентабельности - 17,8% (Чистая прибыль/активы = 1492045/8382275*100%)
По данным рейтинга российских банков, опубликованным в журнале «Эксперт», по итогам 2004 года банк «ЦентроКредит» вошел в первую группу финансовой устойчивости среди крупных банков Москвы и Московской области (активы от 5 до 16 млрд. руб.). При анализе финансовой устойчивости банка рассматриваются и анализируются следующие группы показателей:
· группа показателей оценки капитала;
· группа показателей оценки активов;
· группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками;
· группа показателей оценки доходности;
· группа показателей оценки ликвидности.
Затем по каждой группе показателей определяется обобщающий результат.
В рэнкинге журнала «Компания» «Крупнейшие российские банки по размеру собственного капитала на 01.01.2004 года» банк «ЦентроКредит» занял 48-е место, поднявшись относительно показателя на 1 января 2003 года на 12 позиций.
Балансовая прибыль Банка выросла в 2,5 раза и к концу 2004 года достигла значения в 1492 млн. руб. По итогам 2004 года Банк остается в двадцатке российских банков, лидирующих по объему полученной прибыли.
К основным статьям доходов, повлиявшим на величину финансового результата банка «ЦентроКредит» на 1 января 2005 года, следует отнести:
· доходы, полученные от операций с ценными бумагами, —1 431 млн. руб., или 67% от суммы всех доходов;
· проценты, полученные за предоставленные кредиты, — 482 млн. руб., или 23%;
· доходы от расчетно-кассового обслуживания — 92 млн. руб., или 4%;
· доходы, полученные от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами, — 83 млн. руб., или 4%;
· доходы от обслуживания на рынке ценных бумаг —31 млн. руб., или 1 %;
· прочие доходы — 1%.
За 2004 год произошло существенное наращивание объемов операций с драгоценными металлами, осуществляемых Банком (их объем в 2004 году по отчетам Совета директоров составил около 23000000 рублей), лизинговых операций (обьемы таких операций за отчетный период увеличились на 166 % по сравнению с 2002 годом). Банк остается в числе лидеров по факторинговым операциям (по сравнению с данными на 01 января 2003 года их объем увеличился более чем вдвое и на 01 декабря 2004 года составил 172 000 000 рублей).
По результатам 2004 года принято решение о выплате акционерам банка «ЦентроКредит» дивидендов в размере 16 рублей 16 копеек на каждую именную обыкновенную акцию и в размере 4 рублей 04 копеек на каждую именную привилегированную акцию.
В Приложении 3 представим показатели и рейтинг ЗАО АКБ Банк "Центрокредит". Сумма активов банка «ЦентроКредит» составила на 1 января 2005 года 10,1 млрд. руб., что на 7% ниже прошлогоднего значения. Данное уменьшение произошло в результате намеренного сокращения Банком своего портфеля ценных бумаг. Руководствуясь желанием снизить риск потерь в случае возможного падения цен на финансовых рынках и сбалансировать структуру активов и пассивов, в IV квартале 2004 года Банк снизил уровень финансового рычага и произвел реструктуризацию портфеля, реализовав часть бумаг.
Финансовый рычаг служит оценкой эффективности использования заемного капитала. Он показывает, на сколько процентов увеличивается сумма собственного капитала за счет привлечения заемных средств. То есть, банк Центрокредит, реализовав часть ценных бумаг из своего портфеля, снизил сумму заемных средств, тем самым снизилось значение финансового рычага.
Благодаря росту активов и капитала «ЦентроКредит» за последние три года поднялся с 300-го на 40-е место в рейтинге российских банков.
Структура активов банка «ЦентроКредит», представленная в Приложении 4, на 1.01.2005 года показывает, что удельный вес основных групп активов — «Портфеля ценных бумаг» и «Кредитного портфеля» — сравнялся и на 1 января 2005 года составил по 37% от общей величины активов. Портфель ценных бумаг, в силу указанных выше причин, сократился на 2,1 млрд. руб. (31%) и на 1 января 2005 года составил 4,7 млрд. руб. Кредитный портфель Банка увеличился на 648 млн. руб. (25%), его величина на 01 января 2005 года достигла 3,2 млрд. руб.
Третье место по удельному весу в структуре активов банка «ЦентроКредит» занимают «Активы, не приносящие дохода» — 1 7%, или 1,5 млрд. руб., величина которых за 2004 год возросла до 305 млн. руб. (26%) благодаря приобретению Банком нового здания, а также увеличению более чем в два раза средств на счете в Банке России.
Статьи по теме:
Диагностика банкротства предприятия
Банкротство предприятий - новое явление для современной российской экономики, осваивающей рыночные отношения. В дореволюционной России это явление было известно, существовало и законодательство о несостоятельности, но традиции применения ...
Банковская система
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центро ...
Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
Прибыль коммерческих банков образуется за счет превышения их доходов над расходами. Обычно прибыль разделяют на валовую, соответствующую разнице между совокупными доходами и расходами до уплаты налогов, и чистую прибыль.
Основу валовой п ...