┌──
│ Н2н х Овм - Лам + Аt
│ ───────────────────── ,
│ 1 - Н2н
│
Sl = max ┤ Н3н х Овт - Лат + Аt
│ ───────────────────── ,
│ 1 - Н3н
│
│ Крд Крд 1
│ ──── - ──── + Аt х (R% + ─── );
│ Н4н Н4 Н4н
└──
┌──
│ Н1н х (Ар + Аt х [К'р х (1 - R%) - Кр х (1 - R0)]) - [К + Аt х (R0 - R%)] , (2)
│
│ К х Нcr + Аt х [К'р х (1 - R%) - Кр х (1 - R0)]
│ ──────────────────────────────────────── - [К + Аt х (R0 - R%)]
│ Нcrн
│
Sc = max ┤ К х Н12 + Аt х (1 - R%)
│ ─────────────────────── - (К - Аt х R%)
│ Н12н
│
│ К х Н12 - Кин0 х (1 - R%)
│ ────────────────────────── - (К - Кин0 - Аt),
│ Н12н
└─
где Sl - сумма возмещения недостатка ликвидности; Sc - сумма возмещения недостатка капитала; Н2н, Н3н, Н4н - нормативные (предельно допустимые) значения нормативов соответственно мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности; R%, R0 - уровень отчислений в резерв на возможные потери соответственно по активам, создаваемым в результате совершения операции, и активам, используемым для ее осуществления; Н1н, Н12н - нормативное (предельно допустимое) значение соответственно норматива достаточности собственных средств и норматива использования капитала для приобретения акций (долей) других юридических лиц; Нcr, Нcrн - фактическое и нормативное значение нормативов кредитных рисков (Н6, Н7, Н9.1, Н10.1); К'р, Кр - коэффициент риска соответственно по активам (условным обязательствам), образующимся в результате активной операции, и по активам (условным обязательствам), использованным в активной операции, доли. Коэффициенты риска определяются в соответствии с пунктом 2.3, приложением 2, приложением 3 к инструкции N 110-И или Положением ЦБ РФ от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" (далее - Положение N 89-П) в зависимости от вида образующегося актива (условного обязательства). Для активов, входящих в расчет кода 8957 при расчете показателей по нормативу достаточности капитала, используется коэффициент риска, равный 1,3 (приложение 1 к инструкции N 110-И). Если рассматриваемый тип операций влияет на нормативы, ограничивающие кредитные риски, только путем снижения капитала (не влияет на величины, указанные в числителях формул расчета нормативов), то значения Кр' и Кр принимаются равными нулю. В этом случае учитывается только эффект снижения капитала вследствие создания резервов под обесценение; Ар - знаменатель дроби формулы расчета Н1 в соответствии с инструкцией N 110-И; Кин0 - первоначальный объем вложений в акции (доли) юридического лица (без учета резерва на возможные потери); остальные показатели - в соответствии со значением, определенным инструкцией N 110-И.
В формуле 2 в системе уравнений при Sl первое и второе уравнения возвращают сумму необходимого равнозначного увеличения показателей Лам и Овм или Лат и Овт соответственно. В третьем уравнении рассчитывается необходимая сумма увеличения показателей К и ОД.
В формуле 2 в системе уравнений при Sc любое уравнение возвращает сумму необходимого увеличения показателя капитала. Если величина капитала не может быть изменена, но может быть изменена структура активов, отношение первого уравнения в системе к показателю Н1Н будет равно величине необходимого снижения показателя Ар.
Статьи по теме:
Экономическое содержание, признаки, принципы и функции страхования
Анализ сущности страхования позволяет характеризовать его как особую категорию, которая характеризуется следующими чертами:
– во-первых, страхование – это экономическое отношение, в котором участвуют, как минимум, две стороны – страховщи ...
Банковская система Республики Беларусь на современном этапе
Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального Банка Республики Беларусь и иных банков, в том числе банков с участием иностранного капитала и дочерних банков иностранных банков, зарегистрированных ...
Современное состояние банковской структуры рф и ее основные проблемы
В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес- ...