где СП – стандартный подход
ПВР (он же IRB-подход) – подход на основе внутренних рейтингов
Базельский подход активно внедряется в российскую практику на добровольной основе с ноября 2009 года, полный переход на новые методы планируется завершить к 2017 году.
Российская методика определения капитала банка и расчета его достаточности имела существенные отличия от рекомендаций Базельского комитета. Во-первых, в состав капитала банка включалась вся прибыль прошлого и текущего года без учета ее целевого назначения, что приводило к завышению суммы капитала. Во-вторых, при расчете активов, взвешенных по степени риска, уменьшены коэффициенты риска по корпоративным ценным бумагам. Это положение сохраняется и в настоящее время.
Норматив достаточности капитала Н1 согласно требованиям ЦБ РФ рассчитывается следующим образом:
|
,
где УСП – упрощенный стандартный подход
или, если записать иначе:
|
,
где К – рассчитанная сумма капитала банка;
Ар – сумма активов, взвешенных с учетом риска;
Рц – сумма резервов под обесценение ценных бумаг;
Рк – сумма резервов на возможные потери по ссудам;
Рд – сумма созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами;
КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах;
КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам;
РР – величина рыночного риска.
Для банков с величиной собственных средств менее 180 млн.руб. нормативное значение Н1 установлено в размере не менее 11% [1].
Статьи по теме:
Анализ кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов как основа
оптимизации кредитных рисков в КБ «МосКомПриватбанк»
В процессе анализа кредитоспособности клиента в зарубежных банках используют следующие методы анализа: метод коэффициентов, метод группирований, метод сравнений, рейтинговые системы оценки.
Широкое применение и в отечественной, и в загра ...
Ипотечное кредитование в условиях современной России
Рынок жилья включает в себя два существенно отличающихся элемента - жилой фонд и жилищные услуги. Первый из них (дома, квартиры) уникален в плане разнообразия, иммобильности и высокой стоимости[57]. Второй относится к текущему функциониро ...
Способы улучшения работы валютного
отдела
Расширение перечня проводимых валютных операций и услуг является перспективным с точки зрения рентабельности самого коммерческого банка. Однако для этого руководство банка должно проводить последовательную кадровую политику, которая предп ...