3. Импорт-фактор запрашивает у указанного покупателя финансовую и бухгалтерскую отчетность, на основании анализа которой, а также учитывая деловую репутацию компании, выносится решение о возможности предоставлении лимита на данного покупателя.
1. Импорт-фактор извещает экспорт-фактора о возможности выставлении/невыставлении лимита.
2. В случае положительного ответа импорт-фактора, факторинговая компания в стране экспортера направляет запрос на установление кредитного лимита (Credit Approval Request ).
3. После одобрения лимита экспортер отгружает товар.
Важным преимуществом факторинга является то, что он позволяет экспортеру быть более свободным в выборе форм расчетов и учитывать при этом пожелания иностранных покупателей. Страхование риска неплатежа как важнейшая составляющая факторинговых услуг позволяет экспортеру отходить от использования предоплаты и документарного аккредитива, и больше использовать инкассовую форму расчетов и поставки на открытый счет. Следует отметить, что использование банковского перевода, сопровождаемого факторингом, более выгодно для экспортера по сравнению с аккредитивом по следующим причинам:
· аккредитив является более затратоемкой формой расчетов по сравнению с банковским переводом;
· при аккредитиве, открытом даже на условиях немедленной оплаты, проходит достаточный период времени между поставкой товара и получением платежа. При этом при использовании факторинга экспортер имеет возможность получить до 90% от суммы счета сразу после отгрузки товара, против предоставления отгрузочных документов в банк;
· при аккредитивной форме расчетов получение платежа может задерживаться существенным образом, вплоть до полной отмены, при наличии незначительных ошибок в оформлении отгрузочных документов. При факторинге, поставщик получает от банка до 90% от суммы поставки сразу после отгрузки товара, при этом окончательное получение валютной выручки гарантировано иностранной факторинговой компанией.
Учитывая тот факт, что в настоящее время большинство рынков имеют ярко выраженный характер "рынков покупателя", отказ продавца от аккредитивной формы расчета в пользу открытого счета является существенным конкурентным преимуществом. Как правило, покупатели готовы существенно увеличить импортные закупки, если им будет предоставлена более длинная отсрочка-факторинг позволяет поставщику безболезненно идти на этот шаг.
В международной торговле проблема возникновения плохой задолженности и неплатежей решается с помощью страхования финансовых рисков. Простое аналитическое сравнение условий страхования финансовых экспортных рисков и факторинга показывает, что факторинг имеет существенные преимущества перед страхованием (См. таблицу №6):
Таблица №6
|
Сравнение условий факторинга и страхования финансовых экспортных рисков производителя | ||
|
Признак сравнения |
Факторинг |
Страхование |
|
Ограничение объема гарантий платежа |
Установленный лимит |
Страховая сумма |
|
Величина передачи риска |
100% объема лимита |
70-80% объема товарных поставок |
|
Стоимость услуги |
1-3% товарного оборота |
3-10% и более страховой суммы |
|
Порядок возмещения убытков |
До их возникновения или в течение 120 дней после платежа |
После доказательства неплатежеспособности должника (чаще в судебном порядке) |
|
Объем возмещения |
100% |
70-80% убытков |
|
Дополнительные услуги |
Бухгалтерские, финансовые, юридические. |
Не предоставляются |
|
Срок оформления договора на услугу |
Короткий срок, упрощенная схема |
Длительный срок, оформление большого количества документов |
Факторинг, являясь, по сути, своей финансовой услугой, не может рассматриваться как альтернативный инструмент международных расчетов, то есть факторинговое авансирование в экспортно-импортных операциях следует рассматривать как удобную схему расчета, которая компенсирует продавцу потери, связанные с отказом от аккредитива в пользу инкассо. Учитывая тот факт, что в современной экономике все больше и больше рынков приобретают ярко выраженный характер "рынков покупателя", предложение наиболее выгодной для покупателя формы расчета, несомненно сыграет роль мощного конкурентного преимущества.
Статьи по теме:
Экономическое содержание, признаки, принципы и функции страхования
Анализ сущности страхования позволяет характеризовать его как особую категорию, которая характеризуется следующими чертами:
– во-первых, страхование – это экономическое отношение, в котором участвуют, как минимум, две стороны – страховщи ...
Основные направления государстенного регулирования лизинговой
деятельности
Параллельно путем введения в действия Положения о лицензировании лизинговой деятельности в РФ были сформированы некоторые правила доступа на рынок лизинговых услуг, которые прежде всего определяют уровень общей квалификации лизинговых ком ...
Сущность расчетных отношений и принцип их организации
в народном хозяйстве
Именно автономность кредитных и расчетных отношений и позволяет говорить о наличии особых обязательств по кредитованию и расчетам, выделяя их в конкретные виды договорных правоотношений. Их специфика проявляется в следующем.
Во-первых, э ...