Страхование – представляет собой метод возмещения убытков, который потерпело физическое или юридическое лицо, в связи с их распределением между рядом лиц (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, просто не подконтрольны человеку, как, например, стихийные бедствия. В данной ситуации невозможно взыскивать убытки с какого-либо лица и заранее созданный страховой фонд в таком случае может стать источником возмещения ущерба.
Как экономическая категория страхование - это система экономических отношений, которая включает совокупность форм и способов формирования целевых фондов денежных средств, а также применение на возмещение ущерба при некоторых рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенного события в их жизни. Оно представляет собой, с одной стороны, средством защиты для бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, который будет постоянно приносить доход. Рядом источников прибыли страховой организации являются доходы от страховых процессов, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственных и непроизводственных сфер деятельности, акций предприятий, банковские депозиты и так далее.
В последнее время главные экономисты страны начали «оспаривать тот факт, что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает условия для недооценки страхования на практике»[36]. В этой теории главными идеями являются:
- принципиальное отличие по своему содержанию и по своему происхождению от категорий финансов и кредита - если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может представлять собой и натуральное;
- страхование постоянно привязано к возможностям наступления страхового случая, то есть страхованию присущ обязательный признак - вероятностный характер отношений, использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;
- если доходы государственного бюджета будут формироваться путем взносов (платежей) физических и юридических лиц, то применение данных средств выходит сильно за рамки плательщиков этих взносов. В этом случае происходит постоянное перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.
Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения в области формирования и использования специализированных страховых фондов, но движение денежных форм стоимости в страховании подчинено определенной вероятности нанесения ущерба из-за наступления страхового случая.
То же дело обстоит и с кредитом: средства страхового фонда должны быть возвращены, однако, видя данную возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует заметить, что она касается прежде всего страхования жизни - это настоящий возврат взносов (довольно огромная часть взносов будет возвращена при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти) и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплата страховых возмещений происходит только при наступлении какого-либо из страховых случаев и в размерах, которые обусловлены соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.
Статьи по теме:
Классификация лизинга: формы, типы и виды
В настоящее время в хозяйственной практике развитых стран применяют различные виды лизинга, каждый из которых характеризуется своими специфическими особенностями. Система лизинговой деятельности дифференцируется по различным признакам
Со ...
Конверсионные операции банков
Для того чтобы раскрыть сущность и содержание понятия «конверсионные операции
», необходимо дать определение основным, ключевым терминам данной темы.
Иностранная валюта
включает:
· денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, м ...
Анализ кредитоспособности заемщика
Под кредитоспособностью заемщика понимают способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами. Важность анализа кредитоспособности состоит в снижении риска невозвра ...