Кредитные операции коммерческих банков — вид активных операций, связанных с предоставлением клиентам кредитов [17].
В целом можно предложить классификацию кредитных операций банков по следующим критериям:
1) по группам заемщиков:
- государственные и негосударственные предприятия и организации;
- население;
- государственные органы;
- совместные предприятия, международные объединения и организации;
- другие банки;
2) по экономическому назначению кредита:
- связанные (целевые):
* платежные (под оплату платежных документов, авансовых платежей, конкретную коммерческую сделку; приобретение ценных бумаг, платежи в бюджет),
* на финансирование производственных затрат,
* на финансирование инвестиционных затрат,
* потребительские (кредиты физическим лицам),
* промежуточные (кредиты под лизинг);
- несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении);
3) по регионам размещения:
- внутренние (в пределах своей страны);
- внешние (международные);
4) по роли банка (кредитор или заемщик):
- активные (банк-кредитор);
- пассивные (банк-заемщик);
5) по срокам погашения:
- до востребования (онкольные);
- срочные:
* краткосрочные,
* среднесрочные,
* долгосрочные;
6) по формам предоставления:
- в налично-денежной форме (кредитование физических лиц);
- в безналичном порядке:
* зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика,
* кредитование векселями банка,
* в смешанной форме;
7) по степени риска:
- с наименьшим риском;
- с повышенным риском;
- с предельным риском;
- нестандартные;
8) по валюте кредита:
- в валюте страны-кредитора;
- в валюте государства-заемщика;
- в валюте третьей страны;
- мультивалютный;
9) по виду процентной ставки:
- с фиксированной ставкой;
- с плавающей ставкой;
- со смешанной ставкой;
10) по способам предоставления:
- одной суммой;
- открытая кредитная линия:
* простая (невозобновляемая) кредитная линия,
* возобновляемая (револьверная) кредитная линия,
* онкольная (до востребования),
- кредиты овердрафт;
- комбинированные варианты;
11) по числу кредиторов:
- индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком);
- синдицированный (кредитором является синдикат, объединение банков);
12) по видам обеспечения:
- обеспеченные:
* залоговые,
* гарантированные,
* застрахованные;
- необеспеченные (бланковые), по порядку погашения:
* погашаемые одной суммой,
* погашаемые через равные промежутки времени и одинаковыми долями,
* погашаемые неравномерными долями.
Основная масса кредитов выдается банками под обеспечение. Существуют несколько способов обеспечения кредитов разными видами имущества клиента или обязательствами третьей стороны. Имущество или обязательства, принятые в обеспечение кредитов (под залог) должны удовлетворять таким требованиям: — быть высоколиквидными. Под ликвидностью активов (товарно-материальных ценностей, ценных бумаг, финансовых требований к третьим лицам и др.) подразумевается возможность активов к конвертации в наличность. А также к основным требованиям относится возможность длительного хранения (как минимум на протяжении срока погашения кредита); стабильность цен на заложенное имущество; низкие затраты по хранению и реализации залога.
Размер ссуды под залог имущества устанавливается в процентах к рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного соглашения. Превышение цены залога над суммой кредита служит компенсацией риска потери, убытка, изменения цен на имущество, а также платой за издержки банка и проценты по кредиту. В случае неплатежеспособности должника кредитор имеет право реализации залога с целью возмещения из вырученных средств долга клиента и затрат по реализации. Оставшаяся выручка возвращается клиенту. Если вырученной суммы окажется недостаточно, кредитор имеет право финансовой претензии к заемщику.
В банковской практике стран с рыночной экономикой наиболее распространенными являются такие носители обеспечения кредитов: гарантия или поручительство третьей стороны, переуступка контрактов, дебиторской задолженности, товарные запасы, дорожные документы, недвижимое имущество, ценные бумаги, драгоценные металлы, договор цессии, гарантированный депозит, обеспеченный вексель, товарная неустойка, фидуциарный залог, резервируемое право собственности, условная продажа и др.
Статьи по теме:
Основные риски банковских кредитных операций, их характеристики, измерение
и методы управления
Кредитные операции самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Управление кредитными рисками ...
Воздействие кризиса на банки России
Банковская система является ключевым элементом денежно-кредитной системы, и во всех странах признается важнейшим фактором развития экономики, способствующим развитию всего государства. От состояния банковской системы России во многом зави ...
Соотношение страхового обязательства со смежными
обязательствами
Для того чтобы определить место страхового правоотношения в системе гражданско-правовых обязательств, необходимо предварительно четко отграничить его от других правоотношений, которые в той или иной степени имеют с ним сходство.
Существу ...