Как было уже сказано, внешнеторговый факторинг характерен, как правило, открытостью – покупатели информируются об участии в сделке фактора и отсутствием права регресса к экспортеру. Кроме того, факторинговое обслуживание экспорта имеет целью, как правило, защиту экспортера от кредитного риска. Отсюда факторы, как правило, ориентируются на рынок одной страны или какой-то конкретной продукции.
Для России, где во внешней торговле преобладает экспорт, особое значение имеет факторинг экспортный. Его применение помогает увеличить оборотный капитал для финансирования экспорта. Как правило, экспортный факторинг включает в себя полный набор факторинговых услуг: административное управление дебиторской задолженности, проверку кредитоспособности покупателя, инкассирование долгов, страхование риска неплатежа, предоставление финансирования под счет-фактуры (до 90% от номинала счет-фактуры) с гарантией выплаты остатка в течение установленного периода времени.
При косвенном факторинге, факторинговые компании (экспорт-факторы) часто действуют совместно с иностранными факторинговыми компаниями, функционирующими в странах импорта (импорт - факторами). Импорт - факторы помогают экспорт - факторам получать информацию о существующем или потенциальном дебиторе в своей стране, обеспечивать страхование риска неплатежа иностранного дебитора, взимать дебиторские задолженности и т.д.
Для целей вышеуказанного взаимодействия факторинговые компании из разных стран заключают межфакторные соглашения или вступают в международные факторинговые ассоциации и группы. В конце 50-х – начале 60-х годов ХХ века были созданы три крупнейшие международные факторинговые группы, без которых трудно представить существование современного международного факторинга: Heller International Group, International Factors Group S.C., Factors Chain International.
Первостепенную роль экспортный факторинг играет для предприятий, осуществляющих экспортную торговлю на условиях открытого счета, а также имеющих проблемы с денежными потоками. Как правило, компания-экспортер продает товары на условиях краткосрочного кредита или открытого счета.
Проанализируем каждый вид услуг, обеспечиваемых факторинговой компанией.
В части услуг по административному управлению, фактор-компания как бы обрабатывает копии счет-фактур, отправляемых клиентам, ведет учет дебиторской задолженности по каждому покупателю, отслеживает платежи. Поставщик ориентируется на одного торгового дебитора – факторинговую компанию, обеспечивающую платежи своевременно. Комиссионные за такого рода услугу достигают 0,5%-2%. При этом напоминание о платеже обеспечивается через посредство корреспондента или представителя в стране должника.
Здесь очень важно, что услуги факторинговой компании по контролю над кредитом, и по его проверке предваряются одобрением предлагаемых долгов. Зарубежный участник (импортная фактор-компания) определяет степень одобрения долгов. Затем долги инкассируются зарубежным представителем, действующим по поручению экспортной факторинговой компании, работающим в стране должника.
В случае отказа от платежа должник подвергается юридическим действиям в стране покупателя, при содействии факторинговой компании, предоставляет помощь этой компании.
Особое значение приобретает страхование кредита. Обычно факторинговые компании обеспечивают такого рода обслуживание по просьбе клиента. Страхование гарантируется лишь до установленного уровня для иностранного покупателя. Страхование экспортного кредита может быть обеспечено и другими страховыми компаниями. Обычно страхование кредита фактор-компаниями в основном применяется в рамках отечественной торговли. Помимо страхования кредитов практикуется и финансирование. Факторинговая компания, получив счета-фактуры от своего заказчика, выплачивает установленную долю (до 90%) от их стоимости наличными, применяя процентную ставку (обычно до 3%).
Экспортер, предложивший принадлежащие ему долги факторинговой компании, должен об этом информировать банк, тогда банковское обеспечение финансирования экспортера может быть ограничено и банк может изменить источники кредитования, предоставляемые экспортеру.
Статьи по теме:
Общая характеристика ЗАСО «ТАСК»
Закрытое акционерное страховое общество «ТАСК» создано в 1991 году по инициативе Белорусской железной дороги, являющейся основным учредителем. В число учредителей также входит ОАО «Белпромстройбанк». Доля государственной собственности в и ...
Организация безналичных расчетов в коммерческих банках
В современных условиях используют следующие формы расчетов:
- платежными поручениями;
- чеками;
- аккредитивами;
- по инкассо;
- и другими не противоречащими законодательству.
Платежное поручение — это документ, представляющий собой ...
Стратегическое управление ОАО «Челиндбанк»
Высшим органом банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правле ...