Компания, обслуживающая экспортера, заключает с ним факторинговое соглашение, аналогичное соглашению по операциям внутри страны. Поставщик не подписывает каких-либо договоров с факторинговой компанией, обслуживающей импортера, однако, осведомлен о ее участии в сделке. Каждый счет, выставляемый экспортером импортеру за поставленный товар, должен содержать надпись о передаче прав требования импортному фактору.
Классическая модель (двухфакторная) международного факторинга предполагает участие четырех сторон: экспортер, экспорт-фактор, импортер, импорт-фактор.
Процедура классического международного факторинга с полным набором услуг представлена на схеме №3:
Схема №3
При представлении кредитной заявки поставщик исходит из своих, сформировавшихся на основе практического опыта, представлений о необходимом лимите. На основе информации и оценки кредитоспособности импортера, поступающих от импортного фактора, данный размер корректируется, и в его пределах экспортный фактор обязуется оплатить долговые требования на определенную дату или осуществить предварительную оплату.
Преимущество "взаимной" схемы заключается в том, что для импортного фактора долговые требования аналогичны внутренним, а не внешним (зарубежным) как для экспортного фактора.
Обычно, для скорейшего принятия решения по выделению закупочного лимита на импортера, а также определению размера будущей факторинговой комиссии, импортный фактор запрашивает следующую информацию о дебиторе:
· Размер запрашиваемого закупочного лимита
· Планируемый объем годового товарооборота с данным покупателем
· Планируемое количество поставок в год
· Средняя стоимость одной поставки
· Средняя сумма счет-фактуры
· Количество счет-фактур в год
Весьма существенным является указание полного адреса и контактного лица покупателя. Однако для того, чтобы импортный фактор был вправе обратиться к покупателю напрямую, необходимо соответствующее письменное разрешение продавца, передаваемое через факторинговую компанию в стране экспортера. Помимо такого разрешения, представляемого обычно в форме уведомительного письма и предусматривающего акцепт покупателя, на выставляемой счет-фактуре факторинговая компания экспортера делает специальную отметку о передаче прав требования по данной счет-фактуре факторинговой компании в стране импортера. Содержание и форма такой отметки сообщается импортным фактором заблаговременно.
Другая модель международного факторинга – прямой импортный факторинг, при котором участвует только одна факторинговая компания – импорт-фактор. Его задача – обеспечение платежей. В рамках прямого импортного факторинга осуществляются следующие действия:
· запрос лимита / обеспечение рисков;
· поставка / рассылка фактуры;
· оплата.
При применении такой схемы предварительное финансирование со стороны импорт-фактора затруднительно из-за различий валютно-правовых основ разных стран, она может быть полезной фирмам, которым не нужно незамедлительное финансирование под переуступленные требования.
Еще одна модель международных факторинговых операций – прямой экспортный факторинг, в которой участвует только одна факторинговая компания – экспорт-фактор. В этом случае не требуется использовать факторинговую фирму в стране импортера. Алгоритм здесь следующий:
· запрос лимита / обеспечение риска;
· поставка / рассылка фактуры;
· финансирование;
· доплата.
В целях определения риска или перестрахования экспорт-фактор имеет возможность обратиться к обществу по страхованию кредитов в стране импортера или подстраховать себя гарантией государственной организации. В данном варианте факторинга реально использование выгодных условий финансирования экспортных поставок с обеспечением государственной страховой компанией.
По сложившейся практике в коммерческом банке международные факторинговые операции осуществляет особое факторинговое подразделение. Ему нужно обеспечить эффективное взаимодействие обоих импорт-факторов, поставщиков и покупателей. Поэтому деятельность факторингового отдела должна учитывать правила действий импорт-фактора и экспорт-фактора и требования международных факторинговых ассоциаций.
Статьи по теме:
Выводы
Исследуя данную тему, можно сделать такие выводы:
Банк России является главным банком страны-«Банк Банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Россий ...
Правовые основы деятельности и краткая характеристика ГОСБ 1811
Георгиевское отделение Сберегательного банка 1811 расположено по адресу: г. Георгиевск Ставропольского края, ул. Калинина,14.
ГОСБ 1811 образовано в 1935 году в виде сберегательной кассы, а затем преобразовано в сберегательный банк. В 19 ...
Основные инструменты хеджирования
Прежде, чем говорить о конкретных инструментах, необходимо отметить, что когда мы употребляем термин «хеджирование», то имеем в виду, прежде всего, цель сделки, а не применяемые средства. Одни и те же инструменты используются и хеджером и ...