Подразделения, совершающие операции, подразделения, отражающие операции в бухгалтерском учете и подразделения, осуществляющие функции управления и контроля рисков, организационно подчинены разным руководителям предприятие (филиала).
В подразделениях банка сотрудники, осуществляющие операции, подверженные риску, организационно разделены (независимы) от сотрудников, учитывающих и контролирующих эти операции.
Контроль операционных рисков
Целью контроля операционных рисков является получение объективной информации об уровне операционных рисков, выполнении операционных регламентов и процедур, соблюдении установленных полномочий и операционных лимитов для оценки эффективности политики и адекватности системы управления операционными рисками и их совершенствования.
Операционный контроль (нижний уровень)
Система контроля операционных рисков реализуется в соответствии с принципами, определенными внутренними нормативными документами фирмы, и предполагает осуществление предварительного, текущего и последующего контроля операционных рисков на всех этапах совершения операций / реализации процедур.
Уполномоченные структурные подразделения осуществляют контроль операционных рисков на всех / отдельных этапах проведения операций / реализации процедур - в соответствии с функциями, определенными положениями о подразделениях, и нормативными документами фирмы.
При идентификации операционных рисков, носящих существенный или системный характер, руководитель соответствующего структурного подразделения в установленном порядке информирует об этом руководство предприятие (филиала), а также подразделение рисков и подразделение службы внутреннего контроля (филиала).
Управленческий контроль операционных рисков (верхний уровень)
Руководство банка (филиала), его коллегиальные органы на регулярной основе рассматривают отчеты об идентифицированных операционных рисках, уровне реализованных операционных рисков, фактах, причинах и последствиях нарушений установленных процедур, лимитов и ограничений.
Использование информационных технологий
Процесс управления операционными рисками строится на принципе использования современных информационных технологий. В общественная организация е разрабатываются и внедряются информационные системы, позволяющие своевременно идентифицировать, анализировать, оценивать, управлять и контролировать операционные риски.
Постоянное совершенствование системы управления операционными рисками общественная организация постоянно совершенствует элементы системы управления операционными рисками, включая информационные системы, процедуры и технологии на основе информации о реализованных рисках, с учетом поставленных стратегических задач, изменений во внешней среде, нововведений в мировой практике управления данными рисками.
Сочетание централизованного и децентрализованного подходов к управлению операционными рисками
Управление операционными рисками в коммерческих банках осуществляется в соответствии с внутренними документами, разработанными на основании и в развитие утвержденных Правлением банка.
Коммерческий банк определяет следующие основные этапы процесса управления операционными рисками:
идентификация:
источников возникновения операционных рисков;
типов операционных рисков;
причин возникновения выявленных рисков;
измерение (прогнозная оценка), анализ и оценка идентифицированных рисков;
принятие управленческого решения в отношении выявленного операционного риска: предупреждение потенциальных и минимизация возникающих операционных рисков или передача риска третьим лицам (страхование);
контроль соблюдения установленных регламентов и процедур, лимитов и ограничений в отношении операционных рисков;
Статьи по теме:
Взаимоотношения Центрального Банка с коммерческими банками
Законодательство России закрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой первый уровень представлен Центральным Банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из множества негосударственных (коммерческих) банков, находя ...
Выводы
Главным назначением внутри банковского контроля является зашита интересов инвесторов, самих банков и их клиентов путем создания оперативной системы обнаружения отклонений в выполнении действующего законодательства, нормативных актов Банка ...
Роль кредита в развитии экономики
Экономические категории при их функционировании характеризуются теми результатами, которые проявляются в данных социально-экономических условиях. Роль кредита характеризуется результатами его применения для развития экономики регионов и с ...